Благодаря государственным субсидиям можно заключить договор лизинга без аванса, получить компенсацию за лизинговые платежи или купить технику со скидкой. Подробно рассказываем, как работают основные меры поддержки и как их оформить. В статье охватили 5 субсидий и льгот, поэтому текст большой. Сохраняйте этот материал, чтобы изучать постепенно или возвращаться к нему, когда потребуется новая техника, автомобиль или оборудование.
Субсидия Минсельхоза на лизинг оборудования и техники
В чём выгода. Минсельхоз предоставляет субсидию лизинговой компании, а она на эту же сумму снижает стоимость договора. Скидка покрывает аванс — поэтому предприниматель освобождается от первоначального взноса.
Сколько. Скидка на аванс доходит:
- до 45% цены оборудования, если оно сделано в России. Это удостоверяется специальным документом — заключением о подтверждении производства;
- до 25% цены оборудования, если такого заключения нет.
Аванс должен быть не меньше субсидии, которую одобрил Минсельхоз на конкретный договор. Это значит, что если на цистерну предоставлена скидка в 20% её цены, аванс по лизинговой сделке не может быть 30%.
Для кого. Оформить льготный лизинг вправе компания или ИП, если они:
- зарегистрированы в России;
- работают в сфере сельского хозяйства и считаются сельхозпроизводителями;
- не ликвидируются и не банкротятся;
- не находятся в процессе реорганизации. Разрешается только присоединяться к другой компании;
- ведут деятельность — она не приостановлена по закону;
- не имеют просроченной налоговой задолженности больше чем на 50 тыс. рублей. Учитываются не только налоги, но и страховые взносы, пени, штрафы и проценты;
- не имеют долгов по лизингу, просроченных более чем на 30 дней.
Критерии сельхозпроизводителей — в ст. 3 закона «О развитии сельского хозяйства»
Если у лизинговой компании есть собственные требования к клиентам, им также нужно соответствовать. Например, это может быть условие о сроке работы или выручке.
Срок договора лизинга не должен превышать трёх лет, и по соглашению у клиента не предусмотрено право передавать технику в сублизинг.
Субсидия распространяется на оборудование для разных фермеров. Полный список — в приказе Минсельхоза. Техника должна быть новой — не старше трёх лет со дня производства. Никто, кроме производителя, не был её собственником к моменту, когда оборудование передали в лизинг.
С помощью техники лизингополучатель должен достичь показателей:
- увеличить выпуск товара не менее чем на 5% в год в течение 4 лет;
- в следующем году после того, как технику начали использовать, выпустить продукцию на сумму не менее 30% субсидии.
Вот как это рассчитывается. Допустим, субсидия — 4 млн рублей. Тогда показатели должны быть такими:
Как получить. Чтобы оформить льготный лизинг, нужно обратиться в лизинговую компанию, которая заключила соглашение с Минсельхозом о субсидии.
На платформе Развивай.рф представлены три такие компании:
Каждую заявку согласовывает Минсельхоз. Процедура такая:
- Лизинговая компания проверяет, соответствует ли бизнес условиям льготной программы и собственным требованиям. Если да, она включает клиента в реестр потенциальных лизингополучателей.
- Лизинговая компания отправляет реестр потенциальных лизингополучателей на согласование в Минсельхоз.
- Минсельхоз проверяет информацию и даёт разрешение на заключение договора.
- Лизинговая компания заключает договор с клиентом.
Льготный лизинг можно оформить, пока не израсходован бюджет на субсидии.
Льготный лизинг от Минпромторга
В чём выгода. Эта господдержка распространяется на разные транспортные средства, включая электромобили. Министерство промышленности и торговли (Минпромторг) предоставляет субсидию лизинговой компании, а она на ту же сумму снижает стоимость договора с клиентом. Скидка покрывает аванс, и предпринимателю не нужно его перечислять.
Сколько. Скидка на аванс зависит от вида договора и техники, на которую оформляется лизинг.
| Вид лизинга | Скидка в процентах от цены транспортного средства | Максимальная субсидия |
| Финансовый лизинг | до 10% | ◼️ 500 тыс. рублей на один предмет лизинга |
| Операционный лизинг для предпринимателей и компаний, которые не платят НДС Лизинг на приобретение 10 и более машин с телематическим оборудованием Договор с правом предоставлять автомобиль в аренду | до 25% | ◼️ 350 тыс. рублей для легкового автомобиля ◼️ 500 тыс. рублей для легкого коммерческого автомобиля категории № 1 ◼️ 900 тыс. рублей для остальных транспортных средств |
| Лизинг для приобретения электромобиля | до 25% | ◼️ 625 тыс. рублей на один электромобиль |
| Лизинг для приобретения электромобиля категории № 1 | до 30% | ◼️ 950 тыс. рублей на один электромобиль |
| Лизинг для приобретения седельных тягачей весом более 12 тонн. Их экологический класс должен быть 6 | до 20% | — |
Скидка, которую предоставляет лизинговая компания, равна субсидии.
Категория № 1 — это машины для перевозки грузов с максимальной допустимой массой не более 3,5 т.
Для кого. Чтобы оформить льготный лизинг, сделка должна соответствовать условиям:
- Срок договора финансового лизинга — от года.
- Если лизинг операционный, срок сделки — от 1,5 лет.
- Транспортное средство новое — оно произведено в том же году, в котором предоставляется субсидия, и не было в чьей-либо собственности. В 2022 году оформить льготный лизинг можно на автомобиль этого же года выпуска.
- При покупке машины не использовалась другая субсидия.
- Господдержка распространяется не на любой электромобиль. У производителя такого транспортного средства должен быть контракт с Минпромторгом.
Как получить. Необходимо обратиться в лизинговую компанию, которая заключила соглашение о субсидии с Минпромторгом. Список таких лизингодателей появится в феврале — на 2022 год ведомство распределит 10 млрд рублей.
Компенсация лизинговых платежей за оборудование
В чем выгода. Эта мера поддержки для предпринимателей, которые уже оформили лизинг. Они могут вернуть часть платежей по договору. Компенсацию устанавливает регион.
Для кого. В Москве получить компенсацию вправе малый и средний бизнес, если он:
- считается резидентом России. Для компаний действует дополнительное требование — среди основных учредителей не должно быть иностранных организаций, которые зарегистрированы в офшорах;
- работает больше полугода;
- платит налоги в московский бюджет;
- не ликвидируется и не банкротится, работа не приостановлена из-за правонарушения по КоАП;
- не находится в процессе реорганизации;
- не имеет долгов по налогам, страховым взносам, штрафам больше чем на 50 тыс. рублей;
- не получал другую господдержку от города на такие же цели;
- если получил господдержку в прошлом, то не нарушал правил;
- не имеет долгов по договору лизинга;
- собирается использовать оборудование в Москве.
Также есть ограничения по видам деятельности. В таблице собрали отрасли, которые могут получить деньги от города.
Для некоторых видов деятельности устанавливаются дополнительные требования. Например, рестораны и кафе должны соблюдать антикоронавирусные меры, в том числе по числу вакцинированных сотрудников.
Мера поддержки распространяется на финансовый лизинг оборудования с правом выкупа. Он не должен быть возвратным. Получить компенсацию можно, пока договор действует.
Эта господдержка распространяется только на оборудование. За лизинг автомобиля компенсация не предусмотрена.
Сколько. В Москве размер субсидии зависит от производителя оборудования:
- 35% от суммы платежей — если в лизинг взяли российское оборудование;
- 25% — если техника иностранная.
Максимальная компенсация:
- 1 млн рублей на три года — для предпринимателей и компаний, которые работают в приоритетных отраслях, и для социального бизнеса;
- 10 млн рублей на три года — для остальных заявителей.
Как получить. В Москве эта программа поддержки работает с 2016 года. Заявки на компенсацию принимаются 3 раза в год. Последний раз их можно было подать в ноябре 2021 года. Новый этап состоится весной 2022 года. Чтобы не пропустить срок, необходимо следить за новостями на сайте Департамента предпринимательства и инновационного развития.
Предприниматель должен подать электронную заявку и приложить документы. Для этого потребуется электронная подпись. Если её нет, то ещё остаётся время, чтобы оформить ЭЦП — без такой подписи обратиться за компенсацией не удастся.
В течение 15 дней Департамент оценивает заявителя. Если он соответствует всем формальным требованиям, то в компанию или к ИП приходят проверяющие, чтобы удостовериться, что бизнес работает в Москве и оборудование так же используется в городе.
Все, кто прошёл проверку, попадают в список. Им присваивается номер — чем меньше нареканий, тем выше в списке заявитель, а значит, больше вероятность, что ему перечислят компенсацию. Сколько предпринимателей получит деньги, зависит от того, какое финансирование столица выделила на эту господдержку. Чтобы получить выплату, нужно подписать договор с городом.
Скидка на технику от Республики Беларусь
В чём выгода. За то, что предприниматели приобретают в лизинг технику, которую произвели в Беларуси, они могут получить субсидию и за счёт неё уменьшить платёж.
Сколько. Скидка рассчитывается в процентах от стоимости техники. Она равна ⅔ ключевой ставки.
11 февраля 2022 года ключевая ставка в России поднялась до 9,5%. С этого дня субсидия от Беларуси составляет 6,33% цены техники. Например, предприниматель покупает трактор за 2 млн рублей. По этой программе он может получить скидку в 126 тыс. рублей.
Для кого. В официальных документах Республики Беларусь нет специальных требований к лизингополучателю. Он должен соответствовать условиям лизинговой компании, в которую обращается. К ним относятся:
- резидентство в России;
- положительная кредитная история;
- срок ведения бизнеса.
Сделка заключается на срок от года до 5 лет, а аванс начинается от 10%.
Как получить. Нужно подать заявку на лизинг техники из Беларуси в одну из лизинговых компаний, которые присоединились к этой программе поддержки.
На платформе Развивай.рф представлены три такие компании:
Льготный заём на покупку оборудования в лизинг
В чем выгода. Фонд развития промышленности (ФРП) выдаёт предпринимателю заём, который можно потратить только на аванс по договору лизинга.
Долг нужно вернуть в течение 5 лет на льготных условиях:
- процентная ставка для обрабатывающих производств — от 1%;
- процентная ставка для других предпринимателей — от 3%;
- основной долг можно возвращать с отсрочкой до трёх лет. Если договор заключён на 5 лет, то выплачивать задолженность нужно только в последние 2 года;
- проценты необходимо перечислять раз в квартал.
Сколько. Сумма займа составляет:
- до 45% цены техники, если предприниматель работает в обрабатывающем секторе;
- до 27% — для других отраслей.
С помощью займа можно покрыть от 10 от 90% аванса. Максимальный размер финансирования — 500 млн рублей.
Допустим, предприниматель покупает станок в лизинг не для обрабатывающего производства и договаривается об авансе в 30%. Тогда первоначальные расходы на приобретение оборудования распределяются так:
- 27% — заём на аванс от ФРП;
- 3% — остаток аванса вносит клиент;
- 70% — финансирование от лизинговой компании.
Для кого. Получить льготный заём могут компании и ИП, если они:
- резиденты России;
- не находятся не в процессе ликвидации, банкротства или реорганизации;
- не просрочили налоговые платежи или зарплату сотрудникам.
Перед тем как одобрить заявку, ФРП оценивает:
- владельцев бизнеса;
- юридическую чистоту проекта — сделки и проблемные суды;
- есть ли у представителей компании полномочия, чтобы заключить сделку;
- каково финансовое состояние заявителя, достаточно ли у него активов;
- обоснована ли покупка оборудования;
- соответствует ли проект программе льготного лизинга.
Оборудование должно быть новое и российского производства.
Как получить. Нужно обратиться в лизинговую компанию, которая сотрудничает с ФРП, чтобы она отправила заявку в Фонд.
На платформе Развивай.рф представлены три такие компании:
ФРП проводит экспертизу проекта, принимает решение о финансировании и подписывает договор с предпринимателем. Процесс может занять до 30 дней, если с документами нет проблем.
