Как взять оборудование в лизинг

Сергей владеет кафе. Он хочет расширить своё дело — продавать не только булочки, но и авторское мороженое. Но свободных денег на холодильное оборудование у предпринимателя нет. Рассказываем, чем в такой ситуации Сергею поможет лизинг.

Что такое лизинг оборудования

Лизинг — это сделка, когда лизинговая компания финансирует бизнес. Она не даёт деньги напрямую клиенту, а покупает для него оборудование, которое тот выбрал. Предприниматель пользуется техникой как при аренде, частями возвращает её стоимость лизингодателю и оплачивает его услуги.

Договор заключается на срок до 5 лет. Когда он заканчивается, можно либо заплатить выкупную стоимость и оставить оборудование себе, либо вернуть его лизинговой компании.

Пока предприниматель не внёс все платежи, имущество считается собственностью лизинговой компании. Но в отличие от договора аренды, в случае с лизингом бизнес не ограничен техникой, которая есть у арендодателя, а может самостоятельно подобрать оборудование для своих целей и его поставщика.

Лизингодатель — это лизинговая компания.

Лизингополучатель — это предприниматель или компания, которые пользуются оборудованием.

Закон о финансовой аренде (лизинге)

Лизинг — это альтернатива покупке, особенно для малого бизнеса. Если у компании или предпринимателя нет накоплений, им сложно вывести крупную сумму из оборота: деньги нужны на аренду помещения, зарплаты сотрудникам, закупку сырья. Лизинг решает эту проблему. Чтобы заключить сделку, достаточно внесли аванс в 10-15% цены техники. Оставшаяся часть разбивается на весь срок лизинга.

Размер платежей по договору можно регулировать: чем больше первоначальный взнос, тем меньше платить потом. Например, если приобрести в лизинг станок ценой в 5 млн рублей и заключить сделку на 3 года, то:

• при авансе 15% ежемесячно нужно платить 150 тыс. руб.;
• при авансе 30% — 182 тыс. руб.

Когда стоит заключать договор лизинга оборудования

Покупка в лизинг похожа на кредит и аренду, но есть ситуации, когда эта сделка более выгодна предпринимателям. Рассмотрим такие варианты.

👉🏻 Если нет возможности взять кредит

Если нужно взять в кредит оборудование дороже 5 млн рублей, придётся искать залог. Это распространённое условие банков, когда требуется крупная сумма. Если у предпринимателя нет имущества, которое устроит банк, получить деньги не удастся.

Когда заключаете договор лизинга, залог не требуется. Оборудование остаётся в собственности лизинговой компании и становится гарантией, что лизингодатель вернёт себе потраченные деньги.

Кроме залога препятствием для кредита могут стать и другие требования банка — к выручке заёмщика или к количеству сотрудников. Условия лизинговых компаний более лояльные. Например, Интерлизинг оценивает клиентов без финансовых документов.

Чем лизинг отличается от кредита — самое важное для юридических лиц и ИП читайте в блоге.

👉🏻 Если оборудование дорогостоящее

Одна компания делает стальную мебель, другая — автозапчасти. Обеим нужен станок для лазерной резки металла, который стоит больше 23 млн рублей. В среднем банки одобряют малому бизнесу кредиты на 2,5 млн рублей. На покупку оборудования такой суммы не хватит.

У лизинговых же компаний есть финансовый лимит на одного клиента, и его хватит не только, чтобы купить один станок, но и обновить производство. Например, в Интерлизинге лимит составляет 150 млн рублей, в Альфа-Лизинге — 300 млн рублей.

Эксперт рассказывает про условия, на которых банки финансируют малый бизнес.

👉🏻 Если расширяете бизнес или запускаете новое направление

Если оформить в лизинг оборудование для нового проекта, не придётся выводить деньги из текущего бизнеса для покупки. К тому же даже опытный предприниматель может просчитаться, и новое дело будет развиваться не так, как планировалось. Лизинг позволяет работать более гибко, чем другие финансовые инструменты.

Представим, что владелец фитнес-клуба решил расширить бизнес. Он управлял небольшой студией для любителей йоги и пилатеса и захотел дополнить её тренажёрным залом, чтобы привлечь новую аудиторию. Предприниматель закупил спортивное оборудование, но оно не пользовалось спросом, и задумка не принесла больше клиентов. В итоге владельцу клуба пришлось тратить время, чтобы перепродать тренажёры.

Если бы предприниматель воспользовался лизингом, то смог бы заключить договор на небольшой срок и вернуть оборудование в случае неудачи. А если бы дело стало успешным, он выкупил бы тренажёры и продолжил использовать их.

Чтобы заключить договор лизинга оборудования, необходимо иметь опыт в бизнесе. Компания или предприниматель должны работать от 6 месяцев или дольше. На старте бизнеса заявку не одобрят.

👉🏻 Если бизнес сезонный

Лизинг выгоден сельскохозяйственному сектору и другим предпринимателям, если их прибыль зависит от сезона. Например, с весны до осени фермер выращивает овощи. Ему нужно оборудование для полива и орошения, но в остальное время оно простаивает и не приносит доход.

Лизинговые компании учитывают специфику бизнеса и помогают подобрать удобный график платежей. Если прибыль в течение года распределена неравномерно, можно договориться о сезонном графике платежей. Тогда в период, когда есть прибыль, выплаты будут больше, а в другое время бизнес заплатит меньше.

Допустим, фермер приобрел оросительную машину за 2,5 млн рублей. Договор лизинга заключён на 3 года. Как аванс предприниматель внёс 20%.

По аннуитетному графику, то есть равными суммами, фермер будет платить около 72 тыс. рублей каждый месяц. Такой порядок платежей не учитывает, есть ли у лизингополучателя доход.

При сезонном графике в период, когда техника используется, фермер будет платить 110 тыс. рублей, а в оставшиеся месяцы вносить небольшую сумму.

👉🏻 Если нужно обновить оборудование

С помощью лизинга можно модернизировать производство — заменить сразу все станки и технику. Этот инструмент выгоден, если оборудование требуется обновлять регулярно — раз в несколько лет года. Так пришлось бы делать уже знакомому нам владельцу фитнес-клуба, если бы на тренажёрах в его зале постоянно занимались клиенты.

Если техника сложная, лизинговая компания не только профинансирует покупку, но и поможет установить и наладить оборудование.

👉🏻 Если бизнес работает на общей системе налогообложения

Предприниматели и компании на ОСН могут снизить налоги с помощью лизинговой сделки.

Налог на прибыль. Платежи по договору лизинга считаются затратами бизнеса и включаются в расходы, когда подсчитывается база по этому налогу. Она уменьшается, а значит, снижается и сумма налога.

НДС. Его платит лизинговая компания, поэтому бизнес вправе вычесть из своего налога на добавленную стоимость сумму НДС с лизинговых платежей. Это возможно, если:

• оборудование используется в деятельности, с которой платится НДС;
• есть счета-фактуры от лизинговой компании.

Как сэкономить на лизинге

Государство поддерживает отечественных производителей оборудования, поэтому купить в лизинг российскую технику можно на более выгодных условиях. Её стоимость частично покроет льготный заём от Фонда развития промышленности.

Как это работает. Фонд выдаёт предпринимателю целевой заём на срок до 5 лет или пока действует лизинговая сделка. Потратить средства разрешается только на первоначальный платёж по договору лизинга промышленного оборудования. Деньгами Фонда можно покрыть от 10 от 90% аванса.

Сумма займа доходит до:

• 45% стоимости техники, если предприниматель работает в обрабатывающем производстве;
• 27% — для других отраслей.

Без помощи Фонда предпринимателю пришлось бы самому вносить аванс полностью — 30%, а значит, дольше копить или более крупную сумму выводить из бизнеса. Если бы лизингополучатель внёс первоначальный платёж меньшего размера, например, 20%, то увеличился бы долг перед лизинговой компанией.

Как возвращать деньги. На сумму займа начисляются проценты:

• 1% в год — для обрабатывающего бизнеса;
• 3% в год — для других клиентов.

Проценты нужно выплачивать раз в квартал с момента заключения сделки. Основной долг необходимо перечислять только в течение двух последних лет договора. Если он заключён на 5 лет, то предприниматель получает отсрочку в 3 года.

Возвращать деньги лизинговой компании нужно на условиях, которые закреплены в договоре с ней.

Какое оборудование можно взять в лизинг

По договору лизинга можно приобрести и новое, и б/у оборудование. Поскольку собственником имущества становится лизинговая компания, она перед покупкой оценивает продавца и проверяет, имеет ли он право на продажу товара.

Лизинг подходит для разных сфер деятельности: