За первое полугодие 2020 года строительную и дорожно-строительную технику в лизинг стали приобретать на 27% больше по сравнению с первой половиной 2019 года. А в сфере сельского хозяйства прирост составил 57%*. И это несмотря на пандемию. Разбираемся в статье, почему предприниматели выбирают лизинг техники вместо покупки или аренды, какую технику берут в лизинг и как на этом сэкономить.
Что это такое
Лизинг даёт возможность компании или ИП приобрести технику за счёт специальной финансовой организации — лизинговой компании и выплачивать её стоимость постепенно.
Например, фермеру необходим новый комбайн. Он выбирает нужную модель и обращается в лизинговую компанию. Она покупает эту спецтехнику и передаёт её предпринимателю. Тот использует комбайн и вносит за это лизинговые платежи.
Чем отличается лизинг от кредита узнайте в статье «Как купить, когда некогда копить».
Пока действует договор, техника остаётся в собственности лизинговой компании. Во многих случаях она следит за его исправностью и платит налог на имущество.
Когда срок договора истекает, фермер может:
- выкупить технику в собственность;
- вернуть её лизингодателю;
- вернуть технику и взять в лизинг новую. Такую возможность дают некоторые лизинговые компании.
Что можно взять в лизинг
В лизинг можно приобрести машины для разных работ:
- строительные и дорожные (бульдозеры, экскаваторы, грейдеры, катки);
- коммунальные (снегоуборочная и поливомоечная техника, машины для работ по озеленению);
- складские (электротележки, погрузчики, штабелеры);
- сельскохозяйственные и животноводческие (комбайны, тракторы, культиваторы, плуги, кормораздатчики и т.д.)
В чём преимущества лизинга
Не требуется залог
Поскольку техника остаётся в собственности лизингодателя, она и служит гарантией, что предприниматель будет платить по договору вовремя и полностью. Поэтому лизинг станет выходом для бизнеса, которому банк отказывает в кредите из-за того, что нет имущества для залога.
Много вариантов погашения
Предприниматель может согласовать с лизинговой компанией подходящий график платежей:
- равномерный (аннуитетный) — когда все платежи одного размера;
- дифференцированный — когда размер платежей уменьшается с каждым месяцем;
- сезонный — если размер платежа увеличивается в период, когда техника используется или бизнес получает больший доход. Например, можно установить в договоре, что предприниматель больше платит за снегоуборочную машину зимой, а в месяцы простоя сумма снижается.
Эксклюзивные скидки
Крупные лизинговые компании заключают соглашения с производителями техники и официальными дилерами. Поэтому такие лизингодатели могут предложить скидку, которую невозможно получить, если покупать спецтехнику самостоятельно. Например, СберЛизинг даёт скидку до 11%, а Газпромбанк Автолизинг — до 15%.
Быстрое решение
Обычно лизингодатели дают ответ по сделке за 8 рабочих часов.
Не увеличивается долг
В бухгалтерской отчётности лизинг отражается не как обязательство, а как «Арендованные основные средства». Поэтому, если в будущем предприниматель обратится ещё и за кредитом, банк не откажет ему из-за того, что у бизнеса слишком много долгов.
Кроме того, задолженность по лизингу не попадает в бюро кредитных историй. А значит, просрочка лизингополучателя не отразится на возможности получить заёмное финансирование.
Экономия на налогах
Лизинг даёт возможность:
- не платить налог на имущество за технику, если она остаётся на балансе лизинговой компании;
- снизить налог на прибыль, поскольку лизинговые платежи относятся к расходам предпринимателя;
- уменьшить НДС благодаря тому, что разрешается вычитать НДС с лизинговых платежей из общего размера этого налога.
Это делает лизинг выгодным для предпринимателей и компаний на ОСН: они могут сэкономить на налогах до 40%.
Сколько стоит лизинг
Сумма сделки складывается из:
- цены спецтехники;
- стоимости услуг лизинговой компании и возмещения её расходов на транспортировку, страхование предмета сделки и других издержек.
Разница между суммой договора и стоимостью техники называется удорожанием.
В отличие от кредита в лизинге нет процентов, которые начисляются на сумму основного долга. А вместо процентной ставки рассчитывается ставка удорожания по формуле:
На ставку удорожания влияет срок договора, величина аванса и другие условия лизинга на спецтехнику.
Посмотрим на примере, как меняется удорожание в зависимости от величины аванса. Допустим, предприниматель приобретает бульдозер за 1,5 млн рублей. Срок лизинга — 3 года.
При авансе 10%:
Лизинговая компания рассчитает, что общая сумма договора равна 1 878 333 рубля.
Ставка удорожания за три года составит:
(1 878 333 рубля − 1 500 000 рублей) : 1 500 000 рублей * 100% = 25,22%
Или 8,41% в год.
При максимальном авансе 49%:
Лизинговая компания рассчитает, что общая сумма договора равна 1 714 267 рублей.
Ставка удорожания за три года составит:
(1 714 267 рублей − 1 500 000 рублей) : 1 500 000 рублей * 100% = 14,3%
Или 4,76% в год.
Чтобы не пришлось считать ставку удорожания вручную, воспользуйтесь нашим лизинговым агрегатором.
Значение может иметь даже то, как добросовестно предприниматель вносил платежи. Например, РЕСО-Лизинг может уменьшить сумму договора и размер переплаты для дисциплинированных лизингополучателей.
Встречаются лизинговые предложения с нулевым удорожанием. Фактически это рассрочка: предприниматель постепенно выплачивает стоимость предмета лизинга. Такое возможно, когда у лизинговой компании есть особые договорённости с производителями техники или официальным дилером.
Выплачивать сумму договора нужно в несколько этапов:
- аванс. Предприниматель вносит его при заключении сделки. Он составляет от 0 до 49% от цены техники;
- лизинговые платежи. Уплачиваются по графику, о котором договорились стороны сделки. Чем больше был первоначальный взнос, тем меньше размер последующих выплат;
- выкупная стоимость. Это сумма, которую предприниматель должен заплатить, чтобы приобрести технику в собственность. Обычно она минимальная — от тысячи до нескольких тысяч рублей.
Если задерживать лизинговые платежи, придётся дополнительно заплатить пени. Размер санкции прописывается в договоре.
Сколько техники можно приобрести в лизинг
Лимит финансирования зависит от лизинговой компании.
Например, у Райффайзен-Лизинг есть программа с ограничением до 2,34 млн рублей. Этого достаточно, чтобы приобрести не самый дорогой автопогрузчик. И для заключения сделки на такую сумму не требуется финансовая отчётность.
С помощью СберЛизинга можно получить спецтехнику на 50 млн рублей. Этого хватит на гусеничный экскаватор за 10 млн рублей, фронтальный погрузчик за 6,5 млн рублей и ещё останется на несколько самосвалов.
У Европлана ограничение — 500 млн рублей. А РЕСО-Лизинг не устанавливает лимит финансирования.
Кому одобрят лизинг
У большинства лизинговых компаний есть требования к сроку деятельности.
Например, клиентами СберЛизинга могут стать юридические лица и индивидуальные предприниматели со сроком ведения бизнеса более 1 года. У Альфа-Лизинга и РЕСО-лизинга этот срок немного меньше — от 6 месяцев. Заключить сделку с Европланом может компания или ИП, которые работают более 9 месяцев — 1 года в зависимости от программы.
Кроме этого можно встретить требования:
- к выручке компании;
- к видам деятельности.
Коротко о главном
Лизинг подходит:
- предпринимателям, у которых нет собственного имущества и существенных накоплений — поскольку позволяет приобретать дорогую технику без залога и при небольших стартовых вложениях;
- сезонным компаниям — потому что даёт возможность подобрать график оплаты так, чтобы значительные платежи приходились на период, когда предприниматель получает наибольшую прибыль;
- тем, кому необходимо регулярно обновлять технику — так как после окончания срока договора можно вернуть предмет лизинга и приобрести новый;
- предпринимателям и компаниям на ОСН — потому что можно сэкономить на налогах;
- всем, кто хочет приобрести технику по выгодной цене — поскольку лизинговые компании предлагают эксклюзивные скидки.
Как взять спецтехнику в лизинг?
Подобрать программу и отправить заявку можно с помощью лизингового агрегатора Развивай.рф.
* В стоимостном выражении по данным рейтингового агентства «Эксперт РА».
