Как быть, если покупатель готов приобретать товар только с отсрочкой платежа? И где брать деньги, если приходится несколько месяцев ждать оплаты? Для таких ситуаций есть специальный способ финансирования — факторинг. Разберёмся подробно, как он работает, чем отличается от кредита и в каких случаях полезен предпринимателям.
Что это такое
Факторингом называют финансирование под уступку денежного требования. Он применяется, когда предприниматели заключают договор с отсрочкой платежа и с безналичной формой оплаты.
Этот инструмент работает так. Например, фермер поставляет козий сыр в сеть гипермаркетов. Сеть расплачивается только через месяц. Для предпринимателя это слишком долгий срок: ему нужно платить работникам зарплату, закупать упаковку для новой партии сыра и нести другие расходы. Чтобы бизнес не простаивал, фермер уступает долг и сразу получает деньги за товар.
В факторинге три действующих лица.
Поставщик. Это предприниматель или компания, которые уже выполнили свою часть сделки — отгрузили товар или оказали услугу. Они ждут оплату по договору.
Дебитор. Это организация, которая должна заплатить поставщику с отсрочкой.
Фактор/финансовый агент. Это специальная факторинговая компания или банк, который оказывает факторинговые услуги. Предприниматель уступает фактору долг, а тот взамен предоставляет деньги и дополнительную помощь:
- ведёт учёт задолженности — составляет списки дебиторов, контролирует размер их долга;
- проверяет надёжность покупателей;
- следит, чтобы должник заплатил в срок, напоминает о задолженности.
Подобрать выгодные услуги факторинга можно на нашей платформе.
Сколько денег можно получить
Сумма, которую предоставляет фактор, зависит от размера задолженности покупателя. Обычно можно рассчитывать на 70-90% от величины долга, но бывают предложения, полностью покрывающие будущие платежи дебитора.
Например, сеть гипермаркетов должна фермеру 200 000 рублей. От этой суммы будет рассчитываться первый платёж по договору факторинга. Если в соглашении прописано, что аванс равняется 80% от цены поставки, значит, фермер получит 160 000 рублей.
Фактор может снизить первоначальный платёж, если уменьшится сумма оплаты по договору поставки. Например, если покупатель обнаружит дефект товара и вернёт часть партии.
Что происходит, когда наступает срок оплаты
Когда истекает отсрочка, дебитор перечисляет оплату напрямую фактору. Из полученной суммы банк или факторинговая компания переводит поставщику остаток, уменьшенный на размер комиссии.
Сеть магазинов должна 200 000 рублей. По договору факторинга фермер уже получил 160 000 рублей. Когда наступит срок платежа:
— сеть заплатит фактору 200 000 рублей;
— фактор переведёт предпринимателю недостающие 40 000 рублей за вычетом вознаграждения за услуги.
Такая схема факторинга называется открытой. В этом случае покупатель заранее получает уведомление об уступке долга и знает, что ему нужно заплатить не поставщику, а фактору.
Есть и другой тип факторинга — закрытый. В этом случае дебитор не знает о третьей стороне сделки. Он расплачивается с поставщиком, а тот возвращает деньги фактору и дополнительно перечисляет ему комиссию.
Важно
Если оформить факторинг, сроки оплаты, о которых вы договорились с покупателем, поменять нельзя.
Если покупатель не заплатит
Предположим, магазин должен был заплатить за фермерские продукты 15 сентября, но этого не сделал. С начала просрочки начинает течь льготный период ожидания оплаты. Он составляет от нескольких дней до месяца и даже дольше. В течение этого времени банк или факторинговая компания напоминает магазину о долге.
Когда льготный период закончится, фактор может получить деньги либо с магазина-дебитора, либо со своего клиента-поставщика в зависимости от условий факторинга.
Когда платит поставщик
Если договор факторинга заключён с правом регресса, то фактор обращается с требованиями к поставщику, и тот обязан вернуть первоначальный платёж.
Например, уже знакомая нам сеть гипермаркетов не заплатила фактору. В этой ситуации фермер возвращает факторинговой компании одолженную сумму — 160 000 рублей, а также платит вознаграждение за услуги. После этого он будет самостоятельно взыскивать долг с сети магазинов.
Когда платит дебитор
Если в договоре нет права регресса, риск неплатежа берёт на себя фактор. Он сам должен получить задолженность с покупателя, который просрочил оплату. Обычно фактор готов заключить такую сделку, если вы сотрудничаете с крупной надёжной компанией без финансовых проблем.
Каким будет договор — с регрессом или без — стороны договариваются при заключении сделки.
Сколько стоит факторинг
Комиссия рассчитывается в процентах от цены поставки. В неё закладываются:
- ставка за использование денег;
- комиссия за услуги;
- сбор за обработку документов.
На стоимость факторинга влияют несколько условий.
Лимит финансирования
Чем больше доля, которую покрыл фактор, тем выше стоимость сделки. Если предприниматель-поставщик получит 95% от суммы долга, то комиссия будет выше, чем если ему поступит 80%.
Длительность отсрочки платежа
Чем дольше поставщик пользуется чужими деньгами, тем больше придётся за это платить. Обычно отсрочка составляет от 14 до 180 дней, но может быть и длительнее. Например, СберФакторинг даёт отсрочку до 200 дней.
Надёжность клиента
Фактор оценивает:
- срок работы поставщика. Чем дольше существует бизнес, тем больше к нему доверия;
- финансовое состояние клиента;
- продолжительность сотрудничества поставщика с покупателем.
Надёжность дебитора
Стоимость факторинга будет выше, если покупатель товаров и услуг неизвестен на рынке. Но если вы работаете с крупной сетью, то фактор может уменьшить комиссию. Например, Альфа-Банк снижает ставку, если дебитор входит в перечень федеральных ритейлеров.
Факторинг с регрессом или без
Сделка с правом регресса стоит дешевле, потому что в этом случае фактор вправе потребовать от поставщика вернуть сумму аванса, и его риски ниже.
Комиссия за факторинг без регресса будет выше. Несмотря на это, малый бизнес в последние годы всё чаще выбирает этот вид сделки, так как, если покупатель не заплатит, поставщику не придётся самостоятельно взыскивать долг.
Кто фактор
Факторинговые компании — это не банки. Они сами кредитуются, поэтому получить деньги у них может быть дороже.
Обслуживание
Комиссия зависит от того, какие услуги входят в сделку. Чем их больше, тем дороже обслуживание.
Чтобы не нести расходы за факторинговые операции, поставщик может:
- скрыто включить их в стоимость товаров или услуг. То есть увеличить цену на размер комиссии;
- переложить оплату комиссии на дебитора. Для этого подхода есть отдельное понятие — реверсивный факторинг. Оно означает, что дебитор берёт на себя затраты на факторинговую сделку. Это возможно, если супермаркет заинтересован в том, чтобы регулярно получать от фермера эксклюзивный товар, например, мёд.
Когда нужно платить за факторинг
Об этом стороны договариваются в соглашении. Есть несколько вариантов:
- вознаграждение платится сразу, когда поставщик получает от фактора аванс;
- участники сделки согласовывают отдельный график;
- фактор сам вычитает сумму комиссии, когда ему поступают деньги от дебитора.
Чем факторинг отличается от кредита
| Факторинг | Кредит |
| Не требуется залог. Обеспечением служат будущие платежи по договору поставки. | Часто необходим залог, особенно если сумма кредита большая. |
| Может оформить даже начинающий предприниматель, если он сотрудничает с проверенными дебиторами, которым доверяет фактор. | Кредит редко дают бизнесу, который работает менее 6 месяцев. |
| Средства можно расходовать на любые цели. | Если кредит целевой, потратить его разрешается только на определённые расходы. |
| Можно заключить бессрочный договор. В его рамках поставщик будет обращаться за финансированием неограниченное количество раз. | Классический кредит выдаётся на определённый срок. Когда он истечёт, придётся заключать новый договор. |
| Поставщик получает дополнительные услуги, например, управление задолженностью. Предпринимателю не надо отслеживать сроки и напоминать покупателям о том, что пора вносить плату. | Дополнительных услуг нет. |
| Факторинг не учитывается как кредитное обязательство, не отражается в кредитной истории и поэтому не может её испортить. По этой же причине факторинг не мешает получить дополнительный кредит. | Увеличивает долг в балансе организации. Если у бизнеса слишком много заёмных средств, получить новый кредит трудно. |
Что нужно, чтобы оформить факторинг
Базовые требования
Оформить факторинг могут ИП или юридические лица, если они:
- резиденты РФ;
- работают от 6 месяцев — 1 года. Хотя этого срока может и не быть, если поставщик продаёт товар аккредитованным дебиторам, с которыми фактор уже сотрудничает. Обычно это крупные торговые сети и промышленные компании.
Обеспечение
Залог не требуется. Вместо него поставщик передаёт фактору права на будущую выручку.
Иногда может понадобиться поручительство — например, при регрессном факторинге, когда поставщик берёт риск неплатежа на себя.
Документы
Для заключения договора требуется большой пакет документов:
- на свой бизнес;
- на каждого покупателя, сделки с которым поставщик хочет финансировать за счёт факторинга;
- на все поставки (соглашение, счета-фактуры, накладные, передаточные документы).
Поставщикам, которые сотрудничают с крупными сетями, заключить договор проще и быстрее.
Самое важное о факторинге
- Факторинг подходит только для сделок с отсрочкой платежа. Этот финансовый инструмент позволяет предпринимателям не ждать, когда наступит срок оплаты, а получить бОльшую часть суммы сразу после поставки или выполнения работы. Вместе с финансированием фактор оказывает поставщику дополнительные услуги.
- С помощью факторинга поставщик может предложить покупателю более выгодные условия сотрудничества — например, продолжительную отсрочку. Это сыграет роль при заключении договора поставки и станет вашим конкурентным преимуществом.
- Факторинг полезен компаниям, которые предоставляют товары или услуги нескольким покупателям, и им трудно отслеживать состояние задолженностей.
- За эту сделку предприниматель платит комиссию. Она зависит от лимита финансирования, срока и вида факторинга.
- Можно оформить факторинг в банке или факторинговой компании.
